Kalkulačka RPSN

RPSN (roční procentní sazba nákladů) je jediný zákonem definovaný ukazatel, který shrnuje veškeré náklady spotřebitelského úvěru do jednoho srovnatelného procenta. Tato kalkulačka spočítá orientační RPSN ze základních parametrů půjčky — částky, doby splatnosti, úrokové sazby a poplatků. Výsledek slouží k pochopení principu a k porovnání modelových nabídek, není to závazný výpočet poskytovatele.

Co je RPSN a co vyjadřuje

RPSN je zkratka pro roční procentní sazbu nákladů. Jedná se o ukazatel zavedený zákonem o spotřebitelském úvěru, jehož smyslem je sjednotit pravidla, podle kterých se vyjadřuje cena spotřebitelského úvěru. Kdyby každý poskytovatel uváděl jen úrok, byly by nabídky nesrovnatelné: jeden by k úroku přidával jednorázový poplatek za poskytnutí, druhý měsíční poplatek za vedení, třetí povinné pojištění, čtvrtý poplatek za zprostředkování. RPSN tyto rozdílné struktury převádí na společný jmenovatel — ekvivalentní roční sazbu, při které by současná hodnota všech peněžních toků mezi věřitelem a dlužníkem byla nulová.

Z pohledu spotřebitele je proto RPSN nejdůležitější číslo na předsmluvním formuláři. Říká, kolik vás půjčka procentuálně stojí ročně, pokud vezmeme v úvahu úrok i veškeré povinné poplatky. Pokud porovnáváte dvě nabídky a chcete mít jistotu, že srovnáváte stejnou věc, musíte se dívat právě na RPSN — nikoli na samotný úrok, který může být zavádějící, ani na měsíční splátku, která závisí na době splatnosti.

Existují tři důležité poznámky. Za prvé, RPSN neobsahuje sankce za prodlení (smluvní pokuty, úroky z prodlení) — ty se aktivují jen v případě porušení smlouvy a kalkulují se zvlášť. Za druhé, RPSN nezahrnuje dobrovolné služby, pokud nejsou pro získání úvěru povinné. Za třetí, u krátkodobých půjček v řádu dní RPSN procentuálně vychází velmi vysoké, ale v korunách může být přeplatek malý. Procento je proto nutné číst v kontextu doby splatnosti a absolutní částky přeplatku.

Jak kalkulačka RPSN počítá

Výpočet RPSN nemá uzavřené algebraické řešení — jde o nelineární rovnici, kterou je nutné řešit numericky. Kalkulačka postupuje takto: nejprve si připraví seznam všech peněžních toků mezi vámi a poskytovatelem. V čase 0 dostáváte půjčenou částku sníženou o vstupní poplatek (kdyby vám ho poskytovatel hned strhl). V každém následujícím měsíci platíte anuitní splátku spočítanou z úrokové sazby, ke které se přičítá pravidelný měsíční poplatek.

Z těchto cash-flow se hledá taková roční sazba r, při níž je čistá současná hodnota všech plateb rovna nule. Algoritmus používá Newton-Raphsonovu iteraci: začne odhadem 10 %, dosadí ho do vzorce, vyhodnotí, zda je výsledek kladný nebo záporný, a podle derivace upraví sazbu. Po několika desítkách iterací dosáhne přesnosti, která je pro praktické použití dostatečná. Stejný princip — jen popsaný jiným matematickým aparátem — používají i bankovní kalkulačky a softwarové systémy poskytovatelů úvěrů.

Kalkulačka odpovídá metodě, kterou předepisuje zákon č. 257/2016 Sb., ale s důležitým omezením: pracuje pouze s parametry, které do ní zadáte. Pokud poskytovatel zahrnuje do RPSN další položky (typicky pojištění schopnosti splácet, pokud je sjednáno povinně), reálná hodnota se může lišit. Proto i u dobře nastavené kalkulačky platí, že srovnávacím nástrojem je vždy standardní formulář předsmluvních informací, který je poskytovatel povinen vystavit.

Co RPSN sama o sobě neukáže

RPSN je nejlepší dostupný ukazatel, ale neznamená, že odpovídá na všechny otázky o ceně půjčky. Existuje několik situací, ve kterých může být i nabídka s nízkou RPSN nevhodná, a naopak nabídka s vyšší RPSN může mít své opodstatnění:

• Délka splácení vs. absolutní přeplatek. Půjčka s nízkou RPSN, ale dlouhým horizontem (60+ měsíců) v korunách přeplatí víc než kratší půjčka s vyšší RPSN. RPSN je roční sazba; kumulativní cena záleží i na době.
• Krátkodobé mikropůjčky. U úvěrů na pár desítek dní RPSN často dosahuje desítek až stovek procent. Procento samo o sobě působí dramaticky, ale v Kč je přeplatek omezen krátkou dobou. Klíčové je, zda jistinu skutečně vrátíte včas — sankce po splatnosti tento poměr radikálně změní.
• Sankce a vedlejší rizika. RPSN neobsahuje smluvní pokuty, úroky z prodlení ani paušální poplatky za upomínky. Dva produkty se stejnou RPSN se mohou výrazně lišit v tom, co se stane, když splátku zmeškáte. Sekci o sankcích ve smlouvě proto čtěte zvlášť pečlivě.
• Volitelné služby. Pokud si při sjednání aktivujete pojištění schopnosti splácet jako dobrovolnou službu, do RPSN se nezapočítá — i když ho fakticky platíte. Skutečná cena půjčky je v takovém případě vyšší než deklarovaná RPSN.
• Předčasné splacení. Některé produkty umožňují předčasné splacení s nulovými poplatky, jiné si účtují kompenzaci. Tento parametr není v RPSN obsažený a může reálnou cenu posunout oběma směry.

RPSN proto čtěte vždy spolu s absolutním přeplatkem v Kč, dobou splatnosti a sekcí o sankcích. Sama o sobě je dobrý filtr, ale ne kompletní rozhodnutí.

Před uzavřením smlouvy

Pokud chcete RPSN reálně využít k rozhodování, dodržujte následující postup. Krok za krokem ho rozšiřuje návod jak porovnat půjčku, který je doporučený pro každého, kdo zvažuje uzavření spotřebitelského úvěru.

• Vyžádejte si od každého poskytovatele standardní formulář předsmluvních informací — ze zákona ho musí vystavit a má jednotnou strukturu.
• Porovnejte RPSN mezi nabídkami. Nepleťte si ji s úrokovou sazbou — ta neodpovídá celkovým nákladům.
• Doplňte RPSN o absolutní přeplatek v Kč. Nabídka s nižší RPSN, ale delší dobou splácení, bývá v korunách dražší.
• Zkontrolujte, zda jsou v RPSN zahrnuté všechny povinné poplatky. Pokud poskytovatel uvádí RPSN bez pojištění a zároveň pojištění vyžaduje, RPSN podhodnocuje skutečnou cenu.
• Přečtěte si sekce smlouvy o sankcích, prodlení a předčasném splacení — RPSN tyto parametry neobsahuje.
• Pokud máte pochybnosti, půjčku nepodepisujte. Seriózní poskytovatel vás nikdy nebude tlačit k okamžitému podpisu.